壽光衛東化工(gōng)有限公司屬于化工(gōng)制造行業，生産各種化工(gōng)鹽及助燃劑，在行業内具有很(hěn)高(gāo)的知(zhī)名度。該企業應用(yòng)用(yòng)友NC系統，從(cóng)訂單申購到(dào)采購發票，從(cóng)銷售訂單到(dào)應收款管理(lǐ)，實現(xiàn)企業财務業務一體化管理(lǐ)，加強了(le)企業管控。

  壽光衛東化工(gōng)有限公司由原國家大(dà)型骨幹鹽化企業——壽光市衛東鹽場整體改制組建，是一家集科研、生産、加工(gōng)、銷售于一體的大(dà)型綜合性化工(gōng)企業，于2003年12月27日正式挂牌成立。公司注冊資本5000萬元，占地面積22.5平方公裏，現(xiàn)有員工(gōng)1500餘人，屬省級高(gāo)新技術企業，爲國内溴類阻燃劑開(kāi)發生産基地、中國海洋化工(gōng)産業基地和(hé)國家鹵水(shuǐ)資源綜合利用(yòng)示範基地。

公司年生産工(gōng)業鹽39萬噸，氫溴酸20000噸，十溴二苯醚10000噸，RDT——3環保阻燃劑2000噸以及氮、磷系列阻燃劑7000噸等。其中溴類阻燃劑——十溴二苯醚形成萬噸生産能(néng)力，并覆蓋國内70%的市場份額，公司通過ISO9001:2000國際質量體系認證，擁有自(zì)營進出口權。“銀光玉”牌系列産品暢銷全國，并打入歐美(měi)、韓國、東南亞等國際市場。

• 不合理(lǐ)采購造成庫存積壓，員工(gōng)疏忽造成業務風(fēng)險；

• 手工(gōng)紙(zhǐ)質出、入庫單人爲因素較多。保管以收貨原始記錄爲準，缺少不相容控制，造成管理(lǐ)漏洞。

• 備件不進行暫估，賬面成本失真；

• 集團審計(jì)部抽查子公司入賬發票，做價格對(duì)比審計(jì)；

• 各公司存貨名稱、規格不統一的情況下(xià)很(hěn)難做價格對(duì)比；

• 銷售數據層層上(shàng)報(bào)，人工(gōng)統計(jì)，時(shí)效性差。銷售訂單執行，靠人跟蹤，溝通成本高(gāo)；

• 辦事(shì)處庫存每月底上(shàng)報(bào)，及時(shí)性差，不利于管理(lǐ)；

• 庫管原來(lái)不開(kāi)票不入庫，手工(gōng)記錄價格、開(kāi)票情況，反複查找暫估信息；

• 手工(gōng)賬狀态下(xià)無法取到(dào)現(xiàn)存量數據，不利于庫存管理(lǐ)；

• 工(gōng)區(qū)備件庫，月底出庫，上(shàng)報(bào)财務出賬；

• 業務憑證都是手工(gōng)錄入，财務業務分開(kāi)進行。

• 規範采購業務流程，實現(xiàn)從(cóng)計(jì)劃到(dào)執行過程的跟蹤，及時(shí)查看(kàn)庫存現(xiàn)存量，實現(xiàn)各崗位數據信息共享；

• 明(míng)确并規範内部交易業務，控制及優化采購業務，确定單一流程完整處理(lǐ)多個公司的業務，提高(gāo)業務準确性，減少業務差錯和(hé)繁瑣對(duì)賬；

• 規範銷售業務流程，從(cóng)銷售訂單到(dào)财務記賬，全部納入系統，實現(xiàn)财務業務一體化；

• 規範集團子公司間的内部交易業務，客戶檔案集中管理(lǐ)，實時(shí)掌握産成品庫存情況，合理(lǐ)安排發貨計(jì)劃，有效控制及優化銷售業務；

• 内部交易進行有效管理(lǐ)，實時(shí)反映關聯方業務，全面反應集團内部公司之間的易情況；

• 内部交易結算(suàn)轉财務後，自(zì)動實現(xiàn)内部的應收、應付處理(lǐ)。

• 對(duì)内部交易的生成、執行、結束進行全程跟蹤。

• 完善基礎數據，統一物料編碼，專人進行物料檔案管理(lǐ)，規範基礎設置，保證業務流程規範處理(lǐ)以及财務業務的一緻性；

• 出入庫業務流程優化與控制，嚴格控制産成品出入庫，庫存的實時(shí)查詢；

采購退貨流程：

• 保管做入庫之前，驗收過程發現(xiàn)有問題，直接退給供應商；這(zhè)種情況，如果供應商不再補送，采購員直接關閉采購訂單，保管即無法做入庫收貨；如供應商還要送貨，業務員再打開(kāi)訂單，保管即可做入庫單收貨。

• 入庫後或是材料出庫後發現(xiàn)不合格，采購員協調供應商退貨。

• 退貨如已開(kāi)票且入帳，采購業務員将原訂單“執行——打開(kāi)”。

• 保管員在采購入庫單“退庫——采購訂單退庫”中選擇，生成負數的《采購入庫單》。

• 退貨如未開(kāi)發票，采購員無需進行“打開(kāi)“操作(zuò)，保管員直接生成負數的《采購入庫單》。

• 财務部參照紅(hóng)字“采購入庫單“生成紅(hóng)字”采購發票“，屬于部分退貨的，可将紅(hóng)、藍入庫單一同勾選，生成采購發票。

費用(yòng)發票結算(suàn)流程：

• 費用(yòng)發票簽字審批後，由财務人員在系統手工(gōng)錄入采購發票，存貨選擇服務類物資（存貨檔案勾選“應稅勞務”），例如“運費”，供應商爲實際承運人。

• 财務會(huì)計(jì)進入“費用(yòng)結算(suàn)”，手工(gōng)分攤到(dào)已經暫估或者已經做了(le)采購發票的庫存采購入庫單上(shàng)，系統自(zì)動生成成本和(hé)應付單據，财務據此入賬。

銷售業務流程：

• 工(gōng)區(qū)銷售業務流程，參照标準流程制定。

• 與客戶确認好(hǎo)發貨數量後，再參照生成銷售出庫單。

• 由于原鹽的特殊性，允許負庫存，月底由财務統一根據情況做入庫。

• 銷售訂單與發貨單要求及時(shí)錄入，便于銷售數據的統計(jì)分析。

出庫業務流程：

• 車間核算(suàn)員填報(bào)《生産日報(bào)表》，由車間主任審核。

• 生産部統計(jì)員在庫存系統中錄入《材料出庫單》，輸入數量并保存。

• 供應部保管員審核〔材料出庫單〕。

• 《材料出庫》通過收發類别的具體用(yòng)途區(qū)分入賬。

• 加強集團管控，規範基礎信息及會(huì)計(jì)核算(suàn)流程，有效貫徹和(hé)執行統一的會(huì)計(jì)核算(suàn)政策，提高(gāo)會(huì)計(jì)信息質量；

• 實現(xiàn)集團内部所有企業可以在同一個信息化平台上(shàng)進行全集團公司範圍的财務集中核算(suàn)管理(lǐ)，将分散管理(lǐ)變集中管理(lǐ)；

• 會(huì)計(jì)核算(suàn)政策、會(huì)計(jì)科目進行統一和(hé)管控，使得全集團公司的會(huì)計(jì)政策真正統一；

• 實現(xiàn)固定資産統一管理(lǐ)和(hé)卡片下(xià)放(fàng)，實時(shí)掌控全集團的資産增減變動情況；

• 實現(xiàn)各公司間往來(lái)賬務清晰化；

• 實現(xiàn)集團及各分子公司财務數據自(zì)動提取，數據實施查詢與監控；

• 實現(xiàn)集團報(bào)表的快(kuài)速生成與報(bào)表合并，多維度分析企業的财務信息；